En matière d’épargne, nous conseillons toujours à nos clients de prendre date sur les enveloppes fiscales que sont l’assurance vie et le plan d’épargne en actions mais savez vous pourquoi prendre date sur un produit d’épargne?
C’est quoi « prendre date »
Prendre date c’est ouvrir le plus rapidement possible un produit d’épargne qui bénéficie d’un avantage fiscal à une échéance donnée, même si l’on ne dispose que du minimum requis. De cette façon le compteur fiscal démarre avec votre versement minimum. En cas de rachat total ou partiel sur votre produit, vous bénéficiez des abattements en vigueur pour durée de détention sur l’ensemble des sommes versées ultérieurement.
Pourquoi prendre date sur une assurance vie ?
La fiscalité applicable aux gains de l’assurance vie dépend de la durée de détention du contrat, Si le contrat à plus de 8 ans, après un abattement de 4.600 € (9.200 € pour un couple), les gains sont soumis à l’impôt sur le revenu au taux de 7.5%.
Si le contrat à moins de 8 ans, les retraits, qu’ils soient partiels ou totaux sont soumis au prélèvement forfaitaire unique de 30%
Vous pouvez toujours opter pour le barème progressif et être imposé au niveau de votre tranche marginale d’imposition.
Pourquoi prendre date sur un plan d’épargne en actions ?
La fiscalité applicable aux gains du plan d’épargne en actions dépend de la durée de détention du contrat. Si le contrat à plus de 5 ans, les gains sont exonérés d’impôts sur le revenu.
Si le contrat à moins de 5 ans, les gains sont imposés au prélèvement forfaitaire unique de 30% et il est possible d’opter pour le barème progressif qui permet d’être imposé à votre tranche marginale d’imposition.
Cas concret de l’assurance vie
Partons de l’hypothèse que le contrat d’assurance vie a atteint son plein potentiel fiscal
- Vous avez versé 100.000 € en fin d’année sur votre assurance vie
- Vous avez trouvé le bien de vos rêves et vous avez besoin de vos 100.000 €
Il vous suffira de procéder à un rachat partiel de 100.000 € qui correspond à une partie du capital et une partie des intérêts générés. Effectuer un rachat partiel en cours d’année génère suivant l’assureur entre 500 € et 600 € d’intérêts.
LES INTÉRÊTS NE SONT PAS IMPOSABLES CAR INFERIEUR AU SEUIL DE 4.600 €
Cas concret du Plan d’épargne en action
Partons de l’hypothèse que le plan d’épargne en actions a atteint son plein potentiel fiscal
- Vous avez versé 100.000 € en fin d’année sur votre PEA
- Vous avez trouvé le bien de vos rêves et vous avez besoin de ces 100.000 €
Il vous suffira d’effectuer un retrait partiel de 100.000 € qui correspond à une partie du capital et une partie des intérêts générés.
LES INTÉRÊTS NE SONT PAS IMPOSABLES, ici il n’y a même pas à calculer leur montant !
Un point faible?
Évidement, ces enveloppes fiscales sont dépendantes du bon vouloir de l’état et nous ne pouvons pas deviner ce qu’il se passera à l’avenir en matière d’imposition.